Разбит кредитный авто. банк удержал 13% от выплаты по каско. как оспорить? (+внутри)

Разбит кредитный авто. банк удержал 13% от выплаты по каско. как оспорить? (+внутри) человек купил машину в кредит, застраховали по каско. в период действия кредитного договора разбили авто. через месяц погасили кредит, о чем банк дал справку. потом (уже после погашения кредита) было выплачено каско на счет в том же банке. банк удержал со страховой выплаты 13% подоходного налога. как это оспорить? банк в договоре страхования указан выгодоприобретателем. но смущает то, что страховка была выплачена уже после прекращения кредитного договора (в связи с его исполнением). они объясняют удержание денег п. 1 ст. 226 нк: якобы в результате отношений с банком человек получил доход, поэтому он обязан был исчислить, удержать и уплатить подоходный налог.